Publié sur 25 May 2016

Coûts de la santé: Quels sont les CGS, FSAs, CRH et HDHPs?

comptes d’épargne-santé (CGS), les comptes de dépenses flexibles (RTA) et les comptes de remboursement de la santé (HRA) sont trois comptes de dépenses qui relèvent de la santé destinée aux consommateurs. Ils sont utilisés uniquement pour les frais médicaux et les dépenses.

compte d’épargne-santé (HSA)

Un compte d’épargne-santé (HSA) est un compte d’épargne exonéré d’impôt que vous pouvez utiliser pour payer certains frais médicaux. Pour être admissible, vous devez remplir les conditions suivantes:

  • Vous êtes couvert par un régime de santé à franchise élevée (HDHP).
  • Vous avez pas d’autre couverture sanitaire.
  • Vous n’êtes pas inscrit à l’assurance-maladie.
  • Vous ne pouvez pas être revendiquée comme une personne à charge sur la déclaration de revenus de quelqu’un d’autre.
  • Chaque conjoint qui est un particulier admissible qui veut un HSA doit ouvrir un compte séparé. Vous ne pouvez pas avoir une HSA commune.

Toute contribution que vous apportez à votre HSA resteront dans votre compte jusqu’à ce que vous les utilisez. Une fois que vous adhérez à l’assurance-maladie, vous n’êtes plus admissible à ce type de compte. À compter du premier mois, vous êtes inscrit à l’assurance-maladie, votre limite de cotisation devient nul.

compte de dépenses flexibles (FSA)

Un compte de dépenses flexibles (FSA) est libre d’impôt ou d’un compte avant impôt que vous pouvez utiliser pour payer certains frais de soins de santé hors de poche. Ces coûts comprennent les franchises et la coassurance, mais pas les primes d’assurance.

  • Vous pouvez utiliser les fonds dans votre FSA à payer certains frais médicaux et dentaires pour vous, votre conjoint et vos personnes à charge.
  • Un FSA est généralement financé par des accords de réduction des salaires volontaires avec votre employeur.
  • FSAs sont limités à 2550 $ par année par l’employeur. Si vous êtes marié, votre conjoint peut mettre jusqu’à 2550 $ dans un FSA avec leur employeur aussi.
  • Les employeurs peuvent verser des cotisations à votre FSA, mais ne sont pas nécessaires pour.

En règle générale, vous devez utiliser l’argent dans un FSA dans l’année du régime. Mais votre employeur peut vous offrir une période de grâce jusqu’à 2,5 mois supplémentaires ou vous permettre de reporter jusqu’à 500 $ à utiliser l’année suivante. Votre employeur peut offrir l’une de ces options, mais pas les deux. Il est pas tenu d’offrir un ou l’autre.

Tant que vous êtes employé, vous pouvez continuer à contribuer à votre FSA par retenues sur la paie. Medicare est pas un facteur déterminant, comme il est un HSA.

compte de remboursement de la santé (HRA)

Un compte de remboursement de la santé (HRA) est un avantage fiscal avantageux qui permet aux employés et aux employeurs d’économiser sur le coût des soins de santé. Ce qui suit s’applique à ce type de compte:

  • L’employeur met de côté un montant spécifique de dollars avant impôts pour les employés à payer les frais de soins de santé, y compris les primes sur une base annuelle.
  • Le plan doit être financé uniquement par l’employeur et ne peut pas être financé par la réduction des salaires.
  • Le plan peut offrir des avantages pour les frais médicaux corroborés seulement.

En fonction de la conception du régime, les dépenses qui peuvent être remboursés à partir d’un HRA comprennent:

  • les franchises
  • co-paiements
  • coassurance
  • médicaments sur ordonnance
  • frais de vision
  • frais dentaires
  • les autres dépenses liées à la santé hors poche

Il y a plusieurs avantages à l’inscription dans un HRA:

  • une prime d’assurance maladie réduit résultant du plan de santé franchise élevée (HDHP)
  • la disponibilité des fonds parrainés par l’employeur à payer les frais médicaux engagés avant la franchise d’assurance est satisfaite
  • aucune limite au montant d’argent qu’un employeur peut contribuer
  • les montants des fonds inutilisés peuvent être reportés d’une année à

Une fois que vous êtes à la retraite ou vous inscrire à l’assurance-maladie, ce type de compte est plus disponible pour vous.

plan de santé franchise élevée (HDHP)

Un plan de santé franchise élevée (HDHP) est une politique d’assurance-maladie qui a une prime franchise plus élevée et plus bas que les plans de santé traditionnels. Ce type de plan combine un compte d’épargne-santé (HSA) ou un arrangement de remboursement de la santé (HRA) avec une couverture médicale traditionnelle. Contribuer à un compte d’épargne santé, une personne ou d’une famille doivent être couverts par un HDHP HSA qualifié. Encore une fois, parce que ces plans sont combinés avec un HSA ou HRA, les personnes inscrites à l’assurance-maladie ne sont pas admissibles.